五险一金，没人真的讲清楚过，一口气带你了解社保是怎么回事。
一、基础框架
| 项目 | 缴费比例（个人/单位） | 作用 | 特点 |
|---|---|---|---|
| 养老保险 | 8% / 16% | 交满15年，退休后按月领养老金 | 可中断，累计计算年限 |
| 医疗保险 | 2% / 6%-10% | 交够年限可终身报销 | 中断3个月以上重新计算等待期 |
| 生育保险 | 0% / 0.8% | 生育费用报销+生育津贴 | 需连续缴纳满1年 |
| 工伤保险 | 0% / 0.2%-1.4% | 工伤事故国家兜底 | 需符合《工伤保险条例》认定条件 |
| 失业保险 | 1% / 2% | 非自愿失业可领生活补助 | 需缴费满1年+非本人意愿离职 |
| 住房公积金 | 5%-12% / 5%-12% | 购房贷款/租房提取 | 政策允许阶段性断缴 |
二、重点修正说明
1. 养老保险
- 退休年龄：女性工人50岁、干部55岁，男性60岁（）
- 养老金计算：基础养老金=（全省平均工资+本人指数化工资）÷2×缴费年限×1%，个人账户养老金=个人账户余额÷计发月数（与退休年龄挂钩）
2. 医疗保险
- 断缴影响：以北京为例，断缴3个月重新缴费需等待3个月恢复报销（各地政策差异大，需咨询当地）
- 终身医保：男性累计交满25年、女性20年（含视同缴费年限）
3. 生育保险
- 津贴计算：实际按单位上年度职工月平均工资÷30×产假天数（非个人缴费基数，原文表述有误）
- 异地生育：部分地区需备案，否则可能无法报销（原文未提及）
4. 工伤保险
- 认定条件：必须满足「工作时间+工作场所+工作原因」三要素，上下班途中需「非本人主要责任交通事故」（原文未强调关键限制）
5. 住房公积金
- 贷款影响：若断缴超过6个月，部分城市会直接拒贷（如深圳要求连续缴存12个月）
- 提取条件：装修目前仅限部分城市允许提取（原文表述需谨慎）
三、现实困境补充
- 灵活就业者：需自行承担养老+医疗保险（通常比例为20%+8%-10%），经济压力较大
- 企业违规：部分中小企业按最低基数缴费，导致退休金/医保报销额度缩水（需通过劳动仲裁维权）
- 异地转移：养老保险可跨省转移，但实际缴费年限可能因政策差异打折（需及时办理手续）
四、关键提醒
社保是低门槛生存保障而非高收益理财工具：
- 养老金替代率逐年下降（目前约40%-60%），需补充商业养老保险
- 医保目录动态调整，部分抗癌药已纳入报销（如PD-1抑制剂）
- 生育津贴申领需在产后3年内办理（逾期无效）
